Анализ использования трудовых ресурсов предприятия ОАО «Компания Юнимилк»

От обеспеченности предприятия трудовыми ресурсами и эффективности их использования зависят объем и своевременность выполнения всех работ, эффективность использования оборудования, машин, механизмов и как результат - объем производства продукции, ее себестоимость, прибыль и ряд других экономических показателей.

Таблица 7 - Динамика изменения трудовых ресурсов и их степень обеспеченности

Категории персонала	Предыдущий год	Отчетный год	Отклонение	Процент обеспеченности
Численность промышленно- производственного персонала, всего	137	135	-2	98,54
В том числе
рабочие	85	83	-2	97,65
служащие	30	29	-1	96,67
ИТР	16	15	-1	93,75
МОП	17	8	-9	47,06

Таким образом, процент обеспеченности трудовыми ресурсами на предприятии показывает, что существует необходимость увеличить численность промышленно-производственного персонала на 1,46%, в том числе рабочих на 2,35%, служащих на 3,33, ИТР - 6,25%, МОП - 52,94%.

Для проведения анализа использования трудовых ресурсов ОАО «Компании Юнимилк» целесообразно построить таблицу динамики показателей движения рабочих кадров.

Таблица 8 - Динамика показателей движения рабочих кадров

Показатели	Предыдущий год	Отчетный год	Темп роста, %
1. Среднесписочная численность рабочих, чел.	137	135	98,54
2. Принято рабочих - всего	5	4	80,00
3. Выбыло рабочих - всего в том числе:	7	5	71,43
в связи с сокращением численности	2	1	50,00
по собственному желанию	3	2	66,67
уволено за прогул и др. нарушения трудовой дисциплины	2	2	100,00
Коэффициенты:
оборота по приему	0,036	0,029	80,56
оборота по выбытию	0,051	0,037	72,55
текучести кадров	0,036	0,029	80,56

Таким образом, на предприятии наблюдается уменьшение среднесписочной численности рабочих на 2 чел. Коэффициент оборота по приему снизился на 0,007 и составил 80,56% в отчетном году. Коэффициент оборота по выбытию снизился на 0,014 и составил 72,55% в отчетном году.

Проведем анализ производительности труда на предприятии.

Выработка на одного работающего равна произведению выработки на одного рабочего и удельного веса рабочих в общей численности ППП.

ГВ_ППП=Уд*ГВ, (3.5)

где: ГВППП - среднегодовая выработка работника;

Уд - удельный вес рабочих в общей численности ППП;

ГВ - среднегодовая выработка рабочего.

ГВ_ППП=0,62*159,67=98,99 руб.

ГВ_ППП=0,615*175,81=108,12 руб.

Таблица 9 - Показатели производительности труда на предприятии

Показатели	Предыдущий год	Отчетный год	Отклонение, (+,-)	Темп роста, %
1. Объем продукции, млн. руб.	26983	29184	2201	108,16
2. Среднесписочная численность ППП, чел.	137	135	-2	98,54
3. Число отработанных всеми рабочими дней	36168	35640	-528	98,54
4. Число отработанных всеми рабочими часов за год	246600	232200	-14400	94,16
5. Среднегодовая выработка одного работника ППП, руб.	159,67	175,81	+16,14	110,10
6. Выработка одного рабочего, руб.:
Среднегодовая	98,99	108,12	+9,13	109,22
Среднедневная	0,37	0,41	0,04	110,8
Среднечасовая	0,050	0,051	0,001	102,0
7. Среднее число дней, отработанных одним рабочим за год	225	215	10	95,56
8. Средняя продолжительность рабочего дня, час.	8,00	8,00	-	100,0
9. Среднее число часов, отработанных одним рабочим за год	1800	1720	80	95,56
10. Удельный вес рабочих в общей численности ППП	0,62	0,615	-0,005	99,19

Таким образом, среднегодовая выработка одного работника ППП повысилась на 16,14 руб., а также одного рабочего на 9,13 руб. Это изменение произошло за счет увеличения количества отработанных дней в году на 1 день и среднего количества часов (+8 ч.).

Проведем анализ использования рабочего времени на предприятии.

Таблица 10 - Исходные данные для анализа фонда рабочего времени

Показатели	Предыдущий год	Отчетный год	Отклонение, (+,-)
Среднесписочная численность рабочих, чел.	137	135	-2
Среднее число дней, отработанных одним рабочим за год	225	215	10
Средняя продолжительность рабочего дня, час.	8,00	8,00	-
Число отработанных всеми рабочими часов за год (ФРВ)	246600	232200	-14400

Фонд рабочего времени (ФРВ) зависит от численности рабочих (ЧР), количества отработанных дней одним рабочим в среднем за год (Д) и средней продолжительности рабочего дня (П):

ФРВ = ЧР * Д * П, (3.6)

ΔФРВчр = (ЧР₁-ЧР₀) * Д₀ * П₀=-2*225*8=-3600 ч;

ΔФРВд = ЧР₁ * (Д₁-Д₀) * П₀=215*(215-225)*8=-17200 ч;

ΔФРВп = ЧР₁ * Д₁* (П₁-П₀)=215*215*(8-8)=0 ч;

Таким образом, анализ показал возможные резервы увеличения фонда рабочего времени на предприятии за счет: увеличения численности рабочих на 2 чел., повлияет на рост ФРВ на 3600 часов; за счет увеличения количества рабочих дней на 10 дн. - 17200 ч.

Проведем оценку темпов роста производительности труда и средней заработной платы.

Таблица 11 - Анализ темпов роста производительности труда и средней заработной платы

Показатели	Предыдущий год	Отчетный год	Отклонение, (+,-)	Темп роста, %
1. Объем продукции, млн. руб.	26983	29184	2201	108,16
2. Численность ППП, чел. в том числе рабочих	137	135	-2	98,54
3. Фонд заработной платы ППП, млн. руб. в том числе рабочих	2055	2227,5	172,5	108,39
4. Выработка 1 работающего ППП, руб.	159,67	175,81	+16,14	110,10
5. Выработка 1 рабочего, руб.	98,99	108,12	+9,13	109,22
6. Средняя заработная плата 1 работника ППП, руб.	15000	16500	1500	110,00
7. Средняя заработная плата 1 рабочего, руб.	14500	16000	1500	110,34
8. Средства фонда зарплаты на 1 рубль объема продукции, коп.	13,13	13,10	-0,03	99,77
9. Коэффициент опережения на 1 работающего ППП (п.4:п.6)	х	х	х	1,001
10. Коэффициент опережения на 1 рабочего (п.5:п.7)	х	х	х	0,989

Таким образом, из данных таблицы видно, что фонд заработной платы увеличился на 8,39% в отчетном году, т.е. на 172,5 млн руб., средняя заработная плата 1 работника ППП - на 10%, т.е. на 1500 млн. руб. Значит, коэффициент опережения на одного работающего ППП составил 1%, а на 1 рабочего - 0,989.

- Курсовые работы на заказ

Поиск