Формы и виды кредита

Все кредиты по форме могут быть представлены:

- в денежной форме, самой распространенной;

- в товарной форме, практически всегда присутствует при покупке дорогостоящих предметов потребления;

 - в смешанной форме.

Кредит в денежной форме является самым распространенным, т.к деньги являются денежным эквивалентом всех материальных благ. Эта форма кредита активно используется как внутри страны, так и на внешнем кредитном рынке.

Выделяют несколько разновидностей денежной формы кредита, а именно: банковский, межбанковский, государственный, международный, межхозяйственный, потребительский кредиты.

Банковская форма кредита - это наиболее типичная форма. По объему банками выдается значительно большее количество ссуд. Особенностью банковской формы кредита является то, что банк размещает в кредиты не столько свои денежные средства, сколько привлеченный капитал. Банк ссужает незанятые ресурсы, временно освободившиеся денежные средства, размещенные в банке хозяйствующими субъектами на счета или в депозиты. За пользование банковскими кредитами банк удерживает с клиентов ссудный процент, определяемый на договорной основе между кредитором и заемщиком и зафиксированный в кредитном договоре. Как правило, величина процентной ставки определяется кредитором для каждой категории потенциальных заемщиков соответственно.

Для перераспределения временно свободных средств кредитных учреждений от одних банков в пользу других используется межбанковский кредит.

Государственный кредит возникает тогда, когда в качестве кредитора выступает государство, предоставляя ресурсы различным субъектам.

Проанализируем статистику Банка России по выданным кредитам в целом по стране всеми коммерческими банками в 2014 году(млрд. руб.).

 Таблица 1                                                                             

Из Таблицы 1 следует, что в общей массе кредитование увеличилось на 3,7%. Этот рост произошел за счет кредитования реального сектора экономики юридических лиц и частных предпринимателей. Кредитование физических лиц в 2014 году сократилось на 1,7%. Это влияние кризисных явлений 2014 года.

По данной таблице можем определить удельный вес кредитов предоставленных юридическим лицам в общей сумме кредитования, удельный вес составляет 78,2%. Таким образом, на кредитование физических лиц приходится только 22,8%.

Однако в количественном выражении самым распространенным является потребительский кредит в денежной форме, это кредитование физических лиц. Этот вид кредитования самый содержательный и имеет тенденции к дальнейшему развитию.

Рассмотрим как распределена ссудная задолженность в коммерческом банке ОАО «Промсвязьбанк».

           Таблица 2

 Из Таблицы 2 видно, что более 84% кредитов выдано юридическим лицам и только около 16% занимают кредиты на потребительское кредитование физических лиц. Хотя в количественном выражении, количество кредитов, предоставленных населению, многократно превышает количество кредитных сделок с юридическими лицами. По всем видам кредитования за отчетный период наблюдается рост. Положительная динамика объемов выданных кредитов объясняется проведением в банке лояльной кредитной политики. Успешно реализуются мероприятия по упрощению процесса предоставления кредита физическим лицам, по снижению процентных ставок и установлению долгосрочных крепких отношений с заемщиками.

Для более детальной характеристики по организационно-экономическим признакам применяется понятие вида кредита.

Банковские ссуды подразделяются по видам:

По срокам использования кредиты делятся на:

а) краткосрочные - до 1 года;

б) среднесрочные - до 3 лет;

в) долгосрочные - свыше 3 лет.

В зависимости от субъекта кредитования различают кредиты государственным и негосударственным предприятиям и организациям, другим кредитным организациям, населению, индивидуальным предпринимателям, органам власти, совместным предприятиям, международным объединениям.

По назначению кредиты разделяют на промышленный, потребительский, инвестиционный, торговый, сельскохозяйственный, бюджетный. Кредиты предоставляются в зависимости от сферы применения в области производства и в сферы обращения товаров и услуг.

- Курсовые работы на заказ