Кредитование юридических лиц: процедура и обеспечение возврата на примере ПАО Сбербанк России

Достоверность оценки кредитоспособности заемщика существенно влияет как на результаты конкретных кредитных сделок, так и на эффективность кредитной деятельности банка в целом, поэтому проведение кредитных операций в значительной степени влияет на положение банка. Следствием систематических ошибок в оценке кредитоспособности заемщиков может быть ухудшение качества кредитного портфеля. В лучшем случае это приводит к ухудшению финансового состояния банка, в худшем к его банкротству. Точность оценки важна и для заемщика, ведь от нее зависит решение о предоставлении кредита и о возможном его объеме.

Согласно Закона "О залоге", залог - это способ обеспечения любого обязательства. При осуществлении залоговых операций банки руководствуются законом "О залоге", и другими нормативными документами. Кредитор, который принимает залог, имеет право при невыполнении должником обязательства, обеспеченного залогом, получить компенсацию из стоимости залогового имущества путем реализации.

Под формой обеспечения банковской ссуды следует понимать конкретный источник погашения долга, юридическое оформление права кредитора на его использование, организацию контроля банка за достаточностью данного источника.

В банковской практике используется два источника погашения ссуд - первичные и вторичные. Для финансово стабильных заемщиков, относящихся к первоклассным клиентам банка, вполне достаточно закрепить в кредитном соглашении первичный источник погашения ссуды.

Сбербанк России является крупнейшим банком Российской Федерации и СНГ. Его активы составляют четверть банковской системы страны, а доля в банковском капитале находится на уровне 30%. На 01 июля 2008 года Сбербанк занимал 33 место крупнейших банков мира. Основанный в 1841 году Сбербанк России сегодня - современный универсальный банк, удовлетворяющий потребности различных групп клиентов в широком спектре банковских услуг. Сбербанк занимает крупнейшую долю на рынке вкладов и является основным кредитором российской экономики. По состоянию на 01 февраля 2009 года, доля Сбербанка России на рынке частных вкладов составляла 50%, а его кредитный портфель составил 30% всех выданных в стране займов.

Сбербанк России обладает уникальной филиальной сетью и в настоящее время в нее входят 17 территориальных банков и более 20 000 подразделений по всей стране.

Объектом исследования для определения кредитоспособности и финансового состояния нами выбрано ООО «Агробизнес».

Общество с ограниченной ответственностью «Агробизнес», в дальнейшем именуемое «Общество», зарегистрировано 10 сентября 1992 года Государственное учреждение Московская регистрационная палата за № 182.298, ОГРН 1037700080703 выдан 29 января 2003 года Межрайонной ИМНС № 39 по г. Москве, ИНН 7708030044, КПП 770801001.

С кредитом «Бизнес-Инвест» Сбербанка России предприятие сможет получить финансирование на приобретение имущества, осуществление ремонта или строительства, а также рефинансировать текущую задолженность перед другими банками/лизинговыми компаниями.

Подробный график возвращения платежей ООО «Агробизнес» по кредитной программе «Бизнес-недвижимость» - 672 000 руб. на срок 120 месяцев с платежом по основному долгу - 5600р. в месяц.

Таким образом, за 10 лет кредитования ООО «Агробизнес» должно будет уплатить 672000 рублей по основному долгу и 520759 рублей по процентам.

В ПАО «Сбербанк России» повышает требования к качеству обеспечения кре­дитов, в том числе залогу. Тем самым ПАО «Сбербанк России» усиливает гарантийные обязательства залогодателя и пы­таются защитить свой бизнес от возможных рисков. При этом ПАО «Сбербанк России» вводит для за­емщиков следующие дополнительные условия кредитования: повышенное дисконтирование стоимости залогового имущества; хеджирование рисков путем заключения кредитного договора в твердой валюте; требование дополнительного поручительства (своим имуществом) предпринимателя - заем­щика банка.

Для заемщика такие дополнительные условия зачастую невыполнимы и являются основанием для отказа от кредита. В итоге корпоративные клиенты обходятся собственными средствами или прибе­гают к внешним заимствованиям, а ПАО «Сбербанк России» теряет прибыль, сокращая кредитные портфе­ли.

Приложения

Структура имущества и источники его формирования

Анализ кредитоспособности ООО «Агробизнес»

Оценка вероятности банкротства ООО «Агробизнес»

График возвращения платежей ООО «Агробизнес» по кредитной программе «Бизнес-недвижимость»

- Статьи, информация, новости