Четверг, 21.09.2017, 13:35
Приветствую Вас Гость | RSS
Меню сайта
Форма входа

Кредитование юридических лиц: процедура и обеспечение возврата на примере ПАО Сбербанк России

Достоверность оценки кредитоспособности заемщика существенно влияет как на результаты конкретных кредитных сделок, так и на эффективность кредитной деятельности банка в целом, поэтому проведение кредитных операций в значительной степени влияет на положение банка. Следствием систематических ошибок в оценке кредитоспособности заемщиков может быть ухудшение качества кредитного портфеля. В лучшем случае это приводит к ухудшению финансового состояния банка, в худшем к его банкротству. Точность оценки важна и для заемщика, ведь от нее зависит решение о предоставлении кредита и о возможном его объеме.

Согласно Закона "О залоге", залог - это способ обеспечения любого обязательства. При осуществлении залоговых операций банки руководствуются законом "О залоге", и другими нормативными документами. Кредитор, который принимает залог, имеет право при невыполнении должником обязательства, обеспеченного залогом, получить компенсацию из стоимости залогового имущества путем реализации.

Под формой обеспечения банковской ссуды следует понимать конкретный источник погашения долга, юридическое оформление права кредитора на его использование, организацию контроля банка за достаточностью данного источника.

В банковской практике используется два источника погашения ссуд - первичные и вторичные. Для финансово стабильных заемщиков, относящихся к первоклассным клиентам банка, вполне достаточно закрепить в кредитном соглашении первичный источник погашения ссуды.

Сбербанк России является крупнейшим банком Российской Федерации и СНГ. Его активы составляют четверть банковской системы страны, а доля в банковском капитале находится на уровне 30%. На 01 июля 2008 года Сбербанк занимал 33 место крупнейших банков мира. Основанный в 1841 году Сбербанк России сегодня - современный универсальный банк, удовлетворяющий потребности различных групп клиентов в широком спектре банковских услуг. Сбербанк занимает крупнейшую долю на рынке вкладов и является основным кредитором российской экономики. По состоянию на 01 февраля 2009 года, доля Сбербанка России на рынке частных вкладов составляла 50%, а его кредитный портфель составил 30% всех выданных в стране займов.

Сбербанк России обладает уникальной филиальной сетью и в настоящее время в нее входят 17 территориальных банков и более 20 000 подразделений по всей стране.

Объектом исследования для определения кредитоспособности и финансового состояния нами выбрано ООО «Агробизнес».

Общество с ограниченной ответственностью «Агробизнес», в дальнейшем именуемое «Общество», зарегистрировано 10 сентября 1992 года Государственное учреждение Московская регистрационная палата за № 182.298, ОГРН 1037700080703 выдан 29 января 2003 года Межрайонной ИМНС № 39 по г. Москве, ИНН 7708030044, КПП 770801001.

С кредитом «Бизнес-Инвест» Сбербанка России предприятие сможет получить финансирование на приобретение имущества, осуществление ремонта или строительства, а также рефинансировать текущую задолженность перед другими банками/лизинговыми компаниями.

Подробный график возвращения платежей ООО «Агробизнес» по кредитной программе «Бизнес-недвижимость» - 672 000 руб. на срок 120 месяцев с платежом по основному долгу - 5600р. в месяц.

Таким образом, за 10 лет кредитования ООО «Агробизнес» должно будет уплатить 672000 рублей по основному долгу и 520759 рублей по процентам.

В ПАО «Сбербанк России» повышает требования к качеству обеспечения кре­дитов, в том числе залогу. Тем самым ПАО «Сбербанк России» усиливает гарантийные обязательства залогодателя и пы­таются защитить свой бизнес от возможных рисков. При этом ПАО «Сбербанк России» вводит для за­емщиков следующие дополнительные условия кредитования: повышенное дисконтирование стоимости залогового имущества; хеджирование рисков путем заключения кредитного договора в твердой валюте; требование дополнительного поручительства (своим имуществом) предпринимателя - заем­щика банка.

Для заемщика такие дополнительные условия зачастую невыполнимы и являются основанием для отказа от кредита. В итоге корпоративные клиенты обходятся собственными средствами или прибе­гают к внешним заимствованиям, а ПАО «Сбербанк России» теряет прибыль, сокращая кредитные портфе­ли.

Приложения

Структура имущества и источники его формирования

Показатель

Значение показателя

Изменение за анализируемый период

в тыс. руб.

в % к валюте баланса

тыс. руб.
(гр.4-гр.2)

± %
((гр.4-гр.2) : гр.2)

31.12.2010

31.12.2011

31.12.2012

на
31.12.2010

на
31.12.2012

1

2

3

4

5

6

7

8

Актив

1. Внеоборотные активы

2 673

2 556

2 352

40,8

34,6

-321

-12

в том числе:
основные средства

2 655

2 538

2 334

40,6

34,3

-321

-12,1

финансовые вложения

18

18

18

0,2

0,3

-

+0,1

2. Оборотные, всего

3 871

4 092

4 445

59,2

65,4

+574

+14,8

в том числе:
запасы

60

462

470

0,9

6,9

+410

+7,8 раза

дебиторская задолженность

3 503

3 626

3 583

53,5

52,7

+80

+2,3

денежные средства

308

4

392

4,7

5,8

+84

+27,3

Пассив

1. Собственный капитал

4 658

4 602

4 694

71,2

69,1

+36

+0,8

2. Краткосрочные обязательства, всего

1 886

2 046

2 103

28,8

30,9

+217

+11,5

в том числе:
заемные средства

744

744

744

11,4

10,9

-

-

кредиторская задолженность

1142

1302

1359

17,4

20

+217

+11,5

Валюта баланса

6 544

6 648

6 797

100

100

+253

+3,9

 

Анализ кредитоспособности ООО «Агробизнес»

Показатель

Фактическое значение

Категория

Вес показателя

Расчет суммы баллов

Справочно: категория показателя

1 категория

2 категория

3 категория

Коэффициент абсолютной ликвидности

0,19

1

0,05

0,05

0,1 и выше

0,05-0,1

Менее 0,05

Коэффициент промежуточной ликвидности

1,89

1

0,1

0,1

0,8 и выше

0,5-0,8

Менее 0,5

Коэффициент текущей ликвидности

2,11

1

0,4

0,4

1,5 и выше

1-1,15

Менее 1

Коэффициент наличия собственных средств

0,53

1

0,2

0,2

0,4 и выше

0,25-0,4

Менее 0,25

Рентабельность продукции

4,9

1

0,15

0,15

0,1 и выше

Менее 0,1

Нерентаб.

Рентабельность деятельности предприятия

1,1

1

0,1

0,1

0,06 и выше

Менее 0,06

нерентаб

Итого

х

х

1

1

 

 

 

Оценка вероятности банкротства ООО «Агробизнес»

 Коэф-т 

Расчет

 Значение на 31.12.2012

 Множитель

Произведение
(гр. 3 х гр. 4)

1

2

3

4

5

T1

Отношение оборотного капитала к величине всех активов

0,34

6,56

2,26

T2

Отношение нераспределенной прибыли к величине всех активов

0,44

3,26

1,44

T3

Отношение EBIT к величине всех активов

0,04

6,72

0,25

T4

Отношение собственного капитала к заемному

2,23

1,05

2,34

Z-счет Альтмана:

6,29

 

График возвращения платежей ООО «Агробизнес» по кредитной программе «Бизнес-недвижимость»

Месяц

Платеж за год

Платеж по процентам, начисленным на остаток основного долга

Платеж по основному долгу

Остаток долга

2014 год

165752,4

98552,44

67200

604800

2015 год

155423,8

88223,8

67200

537600

2016 год

145095,2

77895,16

67200

470400

2017 год

134767

67566,96

67200

403200

2018 год

124439,3

57239,28

67200

336000

2019 год

114111,6

46911,6

67200

268800

2020 год

103783,9

36583,92

67200

201600

2021 год

93456,24

26256,24

67200

134400

2022 год

83128,56

15928,56

67200

67200

2023 год

72800,88

5600,88

67200

0

Всего

1192759

520758,8

672000

-

- Статьи, информация, новости

Кредитование юридических лиц: процедура и обеспечение возврата на примере ПАО Сбербанк России
Поиск

Яндекс.Метрика