Производственный план галокомплекса «Соляная пещера»
Определим примерное количество посетителей и месячный доход галокомплекса «Соляная пещера» (Таблица 1).
Дневной фонд рабочего времени – 720 минут.
Время, которое уходит на процедуры, связанные с переодеванием клиентов, составляют в среднем 250 минут в день.
Таким образом, максимально возможное время для посещения «Соляной комнаты» и spa-процедур – 470 минут.
Таблица 1 – Расчет дохода с учетом сезонности спроса
Месяц
|
Кол-во дней в месяце
|
Клиентов в день
|
Средний чек, руб.
|
Прогнозная выручка, тыс. руб.
|
Январь
|
31
|
30
|
800
|
744,0
|
Февраль
|
28
|
30
|
800
|
672,0
|
Март
|
31
|
26
|
800
|
644,8
|
Апрель
|
30
|
26
|
800
|
624,0
|
Май
|
31
|
27
|
800
|
669,6
|
Июнь
|
30
|
26
|
800
|
624,0
|
Июль
|
31
|
23
|
800
|
570,4
|
Август
|
31
|
22
|
800
|
545,6
|
Сентябрь
|
30
|
23
|
800
|
552,0
|
Октябрь
|
31
|
26
|
800
|
644,8
|
Ноябрь
|
30
|
27
|
800
|
648,0
|
Декабрь
|
31
|
27
|
800
|
669,6
|
Итого за год
|
|
|
|
7608,8
|
Определим затраты предприятия, такие как:
- затраты на оплату труда;
- затраты на аренду помещения;
- прочие затраты.
Таблица 2 – Затраты на оплату труда
Должность
|
Количество штатных единиц
|
Заработная плата за месяц, руб.
|
Заработная плата за год, тыс. руб.
|
Директор
|
1
|
35000
|
420,0
|
Физиотерапевт
|
2
|
17 000
|
408,0
|
Администратор
|
2
|
12 000
|
288,0
|
Мед. работник
|
2
|
40% от выручки
В среднем 29 900
|
716,7
|
Spa-мастер
|
2
|
40 % от выручки
В среднем 29 900
|
717,6
|
Уборщица
|
1
|
6 000
|
72,0
|
Итого
|
11
|
|
2622,3
|
График работы два через два дня. Во время смены работают 1физиотерапевта, 1 spa-мастер, 1 администратор. Уборщица приходит после окончания рабочего дня, делает влажную уборку, один раз в неделю проводит генеральную уборку. В арендную плату (по договору аренды) включены коммунальные платежи.
Ставка арендной платы арендодателя − 800 руб. за 1 м² за месяц.
Арендная плата за месяц составит 800*50=40 000 руб.
Итого арендная плата за год 40000*12 = 480 000 руб.
В прочие расходы включаются:
- представительские расходы – 5000 руб. в месяц (оплата транспортных услуг, закупка специализированных печатных изданий для галоцентра);
- расходы на рекламу – 20 000 руб. в месяц;
- расходы на масла и spa-средства – 20 000 руб. в месяц;
- прочие непредвиденные расходы – 10 000 руб. в месяц.
Прочих расходов за месяц: 55 000 руб.
Итого прочих расходов за год: 55 000*12=660 000 руб.
Для организации работы галокомплекса «Соляная пещера» необходимы затраты капитального характера (первоначальные инвестиции).
К капитальным затратам относятся: ремонт помещения, приобретение оборудования, оборудование комнаты «Соляная пещера» приобретение мебели, приобретение инвентаря.
Оборудования «Соляной комнаты»
Оборудовать собственную, галокамеру сегодня может не только крупная организация занимающаяся предоставлением оздоровительных и СПА услуг, но также и частное лицо. Все зависит от особенной конструкции соляной пещеры. Более того, выбор технологии влияет на скорость работ и их стоимость, что также не маловажно. В настоящее время предлагается два варианта исполнения:
- Из соляных блоков, спрессованных из каменной поваренной или морской соли. Наиболее дорогие проекты больше подходящие для серьезных лечебниц, санаториев, оздоровительных комплексов и так далее. Стены помещения возводятся из ослепительно белых солевых блоков, гарантируя продолжительный срок эксплуатации и максимальную эффективность процедур. Гарантия – до 30 лет.
- Из рассыпной соли, которой покрывают все поверхности помещения – экономный и бюджетный проект. Такие галокамеры можно организовать даже в частном доме или коттедже. Гарантия на такие конструкции – от 3-х лет.
Стоимость строительства соляной пещеры, помимо технологии, зависит от размеров помещения (ширина, высота, длинна), местопроисхождения соли и оборудования. Например, соляная пещера 3Х3Х3 метра, с галогенератором, вентиляционным оборудованием и очистителем-ионизатором воздуха обойдется:
- Из блоков – примерно 800 000 рублей.
- Из рассыпной соли – 550 000 рублей.
Но мы попытаемся оборудовать «Соляные пещеры» более дешевым способом , многие слышали о чудесных свойствах гималайской Розовой соли. И это поистине уникальный дар природы, который способен полностью изменить жизнь человека, улучшив его самочувствие и внешний вид.
Почему гималайская соль розовая?
Гималайская соль по составу очень и очень плотный материал. Это одно из основных преимуществ Розовой гималайской соли. Из-за своей плотности такую соль ,возможно использовать в строительстве и декоре. Из кирпичей и блоков возводятся стены в домах и саунах. Помимо всего прочего на такой соли можно готовить пищу.
Гималайская соль содержит в себе 84 элемента и 200 химических соединений, чем она мало отличается от обычной морской соли. Но благодаря тесному контакту в процессе образования с магмой, гималайская соль была обогащена калием, железом, магнием и медью. Именно эти минералы подарили галиту красивый розовый цвет. А при увеличении содержания этих минералов в галите цвет становится еще более насыщенным, и часто розовый пласт перемежается красивыми красноватыми полосами и разводами.
Взаимодействие с магмой и многие годы высушивания под яркими лучами солнца сделали структуру гималайской соли очень плотной, превратив ее в камень. Высокая плотность еще больше усилила насыщенность розового цвета.
Итак по нашему проекту будет оборудовано две соляные комнаты , детская 9кв.м и взрослая 12 кв. м итого 21 кв.м для их оборудования понадобиться
Расход по материалам:
На 1 квм. стены из соляных камней - 25 кг камней = 5000 руб. и 2 кг спецраствора = 2000 руб. Итого = 7000 руб.
Далее 7000 Х 21кв.м = 147000 тыс.руб. (материалы для создания «Соляной пещеры») работа наёмных рабочих обойдётся ещё в 200 000 тыс.руб.
Для детской соляной комнаты рекомендуется, ещё приобрести соляные лампы их цена составит 6 шт х 700 руб.=4200 тыс.руб
Итого оборудование «Соляных пещер» обойдётся в 351200 тыс.руб.
Затраты на ремонт включают в себя:
- затраты на перепланировку помещения;
- затраты на разрешение на перепланировку помещения;
- замена сантехнического оборудования;
- ремонт и отделка помещений зала и кабинетов;
- установка систем освещения и вентиляции.
Затраты капитального характера представлены в таблице 3.
Таблица 3 – Единовременные расходы на открытие галокомплекса «соляная пещера»
Статья
|
Кол-во, шт.
|
Стоимость единицы, руб.
|
Сумма, руб.
|
1) Ремонт помещения (5 тыс.руб. за квадратный метр)
|
-
|
-
|
400000
|
2) Оборудование «Соляных пещер»
|
|
|
351200
|
диван
|
1
|
30000
|
30000
|
журнальный столик
|
1
|
4000
|
4000
|
шкаф-купе
|
1
|
11000
|
11000
|
стойка администратора
|
1
|
41000
|
41000
|
музыкальный центр
|
1
|
5500
|
5500
|
телевизор
|
1
|
50000
|
50000
|
кофе-машина
|
1
|
4200
|
4200
|
телефонный аппарат
|
1
|
1300
|
1300
|
кассовый аппарат
|
1
|
15500
|
15500
|
3) Мебель в кабинеты «Соляная пещера»
|
|
|
|
Кресла для рексации
|
10
|
7000
|
70000
|
капсула Feng Shui SPA-Jet
|
1
|
400000
|
400000
|
Соляные лампы
|
6
|
700
|
4200
|
Одноразовая одежда
|
100
|
150
|
15000
|
4) Сантехника:
|
|
|
|
гидромассажная ванна
|
1
|
92000
|
92000
|
душевая шторка
|
3
|
12500
|
37500
|
раковина
|
4
|
2500
|
10000
|
5) Полотенца, простыни
|
-
|
-
|
6000
|
6) Массажные масла
|
-
|
-
|
40000
|
7) Стартовые расходы на рекламу
|
-
|
-
|
50000
|
8) Прочие затраты
|
--
|
-
|
35000
|
Всего
|
|
|
2 500 000
|
В т.ч. основные средства
|
|
|
1 637 400
|
Таким образом, первоначальная стоимость основных средств составит 1 637400 руб.
Норма амортизации – 20 % в год.
Годовая сумма амортизационных отчислений = 1637400*0,2 = 327480 руб.
Таблица 4 − Себестоимость услуг (в расчете за год)
Элементы затрат
|
За 1 год (тыс.руб.)
|
Арендная плата
|
480,0
|
Затраты на оплату труда
|
2622,3
|
Амортизация
|
327,4
|
Прочие затраты (в т.ч.затраты на рекламу)
|
660,0
|
Итого себестоимость
|
4089,7
|
- Курсовые работы на заказ |