Прогноз исполнения расходной части бюджета Кировского муниципального района
Под основными параметрами бюджета обычно понимают его основные характеристики - доходы, расходы и показатели сбалансированности - дефицит (профицит).
Основные параметры бюджета Кировского муниципального района с расшифровкой доходов по основным источникам представлены в таблице 1.
Таблица 1
Основные параметры бюджета Кировского муниципального района на 2014 год и на плановый период 2015 и 2016 годов (рублей)
Наименование доходов
2014
2015
2016
ДОХОДЫ (ВСЕГО)
704508222
681133656
678968734,5
НАЛОГОВЫЕ И НЕНАЛОГОВЫЕ ДОХОДЫ, в том числе
230590806
212321339
229801863
Налог на доходы физических лиц
157118550
163147270
179461997
Единый налог на вмененный доход для отдельных видов деятельности
19453500
20 445 100
21 487 800
Доходы, получаемые в виде арендной платы за земельные участки, государственная собственность на которые не разграничена
21950000
17 500 000
17 500 000
Доходы от реализации иного имущества, находящегося в собственности муниципальных районов
21512669
396853
248119
БЕЗВОЗМЕЗДНЫЕ ПОСТУПЛЕНИЯ
473917416
468812317
449166871,5
Безвозмездные поступления
473917416
468812317
449166871,5
от других бюджетов бюджетной системы
Дотации
59873000
55798000
38783000
Субвенции
414044416
413014217
410383871,5
РАСХОДЫ (ВСЕГО)
705516752
658905948
681747912,5
ДЕФИЦИТ (-) ПРОФИЦИТ (+)
-1008530
22 227 708
-2 779 178
% дефицита в объеме налоговых и
1,1%
30,7%
3,7%
неналоговых доходов без поступлений
налоговых доходов по дополнительным
нормативам отчислений (установленный
предел в соответствии с Бюджетным
кодексом - 10%)
Приоритетом при формировании бюджета стало обеспечение исполнения социальных обязательств, в первую очередь обусловленных «майскими» указами Президента России. В связи с этим в рамках районного бюджета был произведен «бюджетный маневр» - перераспределение расходов в пользу «социальных» отраслей, уменьшение ассигнований на реализацию или отказ от непервоочередных программных мероприятий.
Последовательно рассмотрим основные показатели районного бюджета.
Основную долю в структуре доходов районного бюджета занимают безвозмездные поступления-68%.
Таблица 2
Структура доходов бюджета Кировского муниципального района в 2014 - 2016 г. (рублей)
Наименование источника
2014
2015
2016
ДОХОДЫ (ВСЕГО)
704508222
681133656
678968734,5
НАЛОГОВЫЕ И НЕНАЛОГОВЫЕ ДОХОДЫ
230590806
212321339
229801863
НАЛОГОВЫЕ ДОХОДЫ
177545754
184535882
201906501
Налог на доходы физических лиц
157118550
163147270
179461997
Налоги на совокупный доход
20279300
21235460
22290836
Государственная пошлина
102904
108152
113668
Задолженность и перерасчеты по отмененным налогам, сборам и иным обязательным платежам
45000
45000
40000
НЕНАЛОГОВЫЕ ДОХОДЫ
53045052
27785457
27895362
Доходы от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности
23850000
19460000
19460000
Платежи при пользовании природными ресурсами
2101344
2208513
2321147
Доходы от продажи материальных и нематериальных активов
24312669
3196853
3048119
Штрафы, санкции, возмещение ущерба
2781039
2920091
3066096
БЕЗВОЗМЕЗДНЫЕ ПОСТУПЛЕНИЯ
473917416
468812317
449166871,5
Безвозмездные поступления
473917416
468812317
449166871,5
от других бюджетов бюджетной системы
Дотации
59873000
55798000
38783000
Субвенции
414044416
413014217
410383871,5
В структуре собственных доходов бюджета основную долю занимают четыре источника:
1.Налог на доходы физических лиц
2.Единый налог на вмененный доход для отдельных видов деятельности
3.Доходы, получаемые в виде арендной платы за земельные участки, государственная собственность на которые не разграничена
4.Доходы от реализации имущества, находящегося в собственности муниципальных районов
Расходы бюджета в соответствие с бюджетной классификацией сгруппированы по 12 основным направлениям, представленным в таблице 3.
Таблица 3
Направление
2014год
2015год
2016год
Расходы всего, в т.ч.
705 516 752
658 905 948
681 747 912,5
Общегосуд.расходы
92 977 213
89 351 492
89 357 162
Национальная оборона
1 785 312
1 790 208
1 790 208
Правоохр.деят-ть
2 895 191
3 098 111
3 098 111
Национ.экономика
4 175 000
4 175 000
4 175 000
Жилищно-ком. хоз-во
20 583 000
6 606 000
4 067 500
Образование
486 849 885
455 643 933
464 655 238
Культура
20 062 329
17 799 264
17 802 444
Здравоохранение
4 500 000
0
0
Соц.политика
30 100 958
30 111 018
30 121 580,5
Физкультура и спорт
14 442 864
11 468 273
11 468 273
Обслуживание долга
7 350 000
5 850 000
5 850 000
Межбюдж трансф
19 795 000
16 540 000
15 275 000
Условно утвержденные расходы
0
16 472 649
34 087 396
Основную долю в расходах бюджета на 2014год занимают «социальные» расходы (образование, культура, здравоохранение, социальная политика, физическая культура и спорт). При этом на долю образования приходится 68,6% бюджета.
Значительный объем расходов, приходящихся на «социальный» блок, обусловлен необходимостью исполнения «майских» указов Президента России, в первую очередь - указа от 7 мая 2012года №597 «О мероприятиях по реализации государственной социальной политики», которым предусмотрено повышение до 2018 года заработной платы работников бюджетной сферы до установленных уровней.